立法不包含对交易对手进行强制验证的要求。但是，纳税人对供应商或承包商的选择不公平负有责任。这是俄罗斯联邦税务局的意见。
检查交易对手总是必要的，除非你已经与合作伙伴合作了很长时间并且彼此非常了解。然而，在拓展业务时，每个人都超越了与“他们的”合作伙伴的合作，进入了怀疑和危险的道路。正是在这里，重要的是在签订合同之前进行验证活动，以排除与单日公司互动的可能性以及损失资金或货物的风险。
我们排除风险
验证措施的实施消除了税收、声誉和财务风险。
最严重和经常遇到的是税收风险。而且他们充满了税务机关的索赔，他们会试图证明是你在选择交易对手的过程中没有表现出必要的勤奋，你将被拒绝接受交易费用和进项税额。通过降低附加税的风险，您可以最大限度地减少接受现场税务审计的可能性。
财务风险是未收到利润（服务、货物的付款）和相关损失。财务风险包括支付中的“现金”缺口、组织财务状况恶化、拒绝发放贷款。
声誉风险对公司的整体形象产生负面影响，并因此失去与政府机构和大公司签订的有吸引力的合同。
我们形成交易对手的档案
企业家可以使用公开信息来源亲自检查潜在的供应商/执行者。您不应将检查仅限于从法人统一国家登记册或 EGRIP 中提取摘录的请求。它仅提供有关审核主题的一般且大部分是肤浅的信息，并不能证明您已尽职调查的事实。“尽职调查”的概念由俄罗斯联邦最高仲裁法院2006年10月12日第53号全会决议《关于仲裁法院评估纳税人获得税收利益的有效性》引入。 ” 请注意，获得税收优惠的事实必须由税务机关证明。
因此，我们建议您为供应商/表演者/承包商建立一个“交易对手档案”，您可能在税务控制框架内随时需要。其中，除了指定的摘录外，还值得包括以下副本：
组成文件（唯一参与者的决定或创始人会议的会议记录，现行章程）；
OGRN / TIN 证书或记录表；
关于任命总经理的决定/命令；
每个有权签署的人的授权书，以及确认有权在没有授权 约旦 WhatsApp 号码列表 书的情况下代表组织行事的人的权力的文件；
带有负责人和总会计师签名样本的卡片；
年度会计报告副本或知识产权声明副本；
人员配置表副本；
联邦税务局出具的证明没有预算债务的证明副本；
许可证、执照和证书（如果有的话）。
在分析交易对手时，不要忘记纳税人风险自我评估标准（俄罗斯联邦税务局 2007 年 5 月 30 日第 ММ-3-06/333法令）。
您可以在各部门的官方网站上查看交易对手。例如，在联邦税务局的网站上，您不仅可以看到当前的摘录，还可以查看不合格人员、“大量”地址、欠税人的登记册。在法警的网站上，您会发现是否正在对您的伴侣进行执法程序。您可以在采购领域的 EIS 中检查供应商和承包商的完整性。
您可以花费大量时间来检查互联网服务的交易对手，并且您将不得不花费相同的时间来分析收到的信息。为了使企业家不会将自己置于危险之中，也不会淹没在“验证信息的海洋”中，“我的业务”：在线快速检查交易对手将收集有关即将到来的或当前的业务合作伙伴的所有必要信息你的申请。这可以通过输入感兴趣的交易对手的 TIN / OGRN / 名称 / 全名或地址来一键完成。
研究完文件包后建议您到公司办公室
亲自与管理层和负责签署合同的人员结识。这是建立业务关系的标准步骤，将帮助您亲自评估办公室、管理层和员工，并形成个人印象。
如前所述，收到推荐信并熟悉有关公司的评论并不是多余的，这些评论可以发布在互联网上，也可以直接听到。
我们记录
最好记录检查结果，例如，以经过认证的屏幕截图的形式。您还可以就组 数据库美国 织或个人企业家的可靠性得出最终结论，并由负责进行验证的人员签名保证。
交易对方的信息可能会不时发生变化，因此不要将交易对方的验证限制在一次性控制。
按照我们的建议，您可以轻松检查任何交易对手的可靠性。但是，请记住：您还需要相信您的个人感受，您的“创业倾向”，因为没有人取消不可抗力——多年值得信赖的合作伙伴可以瞬间改变立场。
